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扁家疑是洗錢案-犯罪特徵分析相似版

國企常見犯罪風險防範及危機化解(四)

作者簡介

文 / 王思魯律師  廣東環球經緯律師事務所合夥人 專業律師

國企職務經濟犯罪的發案特點:

在刑法上,犯罪黑數與發案數是兩個不同的概念,前者指現實中發生而未被發現的犯罪數量,後者指已經曝光、受到指控的犯罪數量。現實中,我們國家偏重於發案數的分析而忽視了犯罪黑數。單純通過發案數說明不了犯罪的現實情況,或者說是不準確的。就像不能僅憑某一段時間高官落馬多,就斷定高官犯罪增多。實際上,如果專抓芝麻綠豆官,是否就得出基層犯罪比例大增的結論呢?無視犯罪黑數,專注發案情況是一種掩耳盜鈴的做法。

實際上,國企職務經濟犯罪黑數恐怕與我國金融腐敗、組織腐敗一樣,存在一定的普遍性和嚴重性。群眾的眼睛是雪亮的,群眾是否滿意是較為科學的評判標準。

對犯罪黑數的分析研究是重要的、關鍵的,它關係國家的大局。

發案特點於微觀而言,主要探討哪些單位,特別是哪些人會出事,怎麼出事,出事後的命運怎樣等,這都具有警戒意義。因此在這裏我們重點講這個問題。

從這幾年國企職務經濟犯罪的發案情況來看,其特徵可歸納為十點:

1、從案件數量來看,發案率居高不下,僅次於金融系統的犯罪;大案要案增多,危害嚴重。數額越來越大,從幾萬、幾十萬發展到幾百萬、幾千萬,私設小金庫的情況相當嚴重、普遍。小金庫往往是滋生貪污、受賄、挪用公款、私分國有資產犯罪的溫床。

2、從案件性質來看,挪用公款、貪污和受賄案件居多。也經常出現諸如非法經營同類營業罪、為親友非法牟利罪等這些新型犯罪。挪用公款進行經營活動成為國企中最常見的犯罪形式,其數量最多、數額最大、損失也最嚴重。有的人用犯罪所得的贓款開公司、辦企業,有的用贓款參與股票、期貨、債券、房地產的經營。少數國有企業的“一把手” 、“身在曹營心在漢”,利用職務上的便利,截留、挪用公款為自己或親友開設的同類公司謀取私利的犯罪,已成為新形勢下國企職務經濟犯罪的一個新的特點。

3、從案犯身份來看,以高層領導和重點崗位工作人員居多;在下屬企業兼職的企業領導和派駐機構中的負責人員犯罪也很突出,發案集中在熱門行業、虧損企業及品牌企業。過去,國企職務經濟犯罪大都集中在財務保管人員身上,而近幾年來,這些人員犯罪卻相對減少。

4、從案犯年齡來看,呈現多層次化。與政府及其他國有單位一樣呈現“59歲”、“26歲”、“39歲”現象。

59歲現象”具有五個特點:

  1. 是犯罪者都臨近退休或離休,或者是在退居二線之前。按60歲正常退休推算,90年代以來查處的職務經濟犯罪分子主要是30、40年代初出生的一批人。
  2. 是犯罪人大都經過長期從政考驗,大部分屬於中、高級官員,有的級別相當高。
  3. 是這些幹部在長期工作中總是"吃苦在前,享受在後",大多數人一生清廉,沒有給自己撈到什麼好處。
  4. 是主要是受賄、挪用、貪污。
  5. 是心理不平衡。認為“有權不用,過期作廢”。還想擁有通過金錢換回權勢的“感覺”。

“39歲現象”有四個特點:一是犯罪人主要是20世紀50年代末60年代初出生,70年末80年代初上大學,80年代末開始走上領導崗位。二是大部分發生在中層幹部中間。三是以行賄為主,表現為買官賣官,為保證獲取官位,盡其所能以錢換權。四是買官得到官位後變本加厲受賄、貪污,撈回投資成本。造成“39歲現象”的原因主要是幹部選撥、任用方面存在的問題。

“26歲現象”也有四個特點:一是踏上崗位不長,剛擁有一點權。出生日期主要集中在60年代末,70年代及80年代初。二是既有貪利型職務犯罪,也有瀆職型職務犯罪,其中貪污、挪用多,數額大,膽子大,無所顧忌。三是大部分犯罪發生在企業。四是有不少是破格提撥,重點培養的領導幹部、後備幹部。

5、從犯罪主觀方面來看,受賄從“被動”走向“主動”。在計劃經濟時代,國企人員犯受賄罪多是被動受賄或被“拉下水”的,行為過程表現為“半推半就”,一邊推辭,一邊接受的特點,而現在多表現為主動性,他們不惜犧牲、損害企業利益同行賄人進行權錢交易,認為“不撈白不撈,撈了也白撈,過去沒撈,現在抓緊撈”。

6、從犯罪形態看,企業負責人相互勾結,“窩案”、“竄案”多。往往是“一查一窩,一挖一串”。一些企業負責人之間相互勾結,上行下效,共同作案,認為“他人能幹的,我為什麼不能幹”、“一起幹最保險”。不再是“單兵作戰”的個人,而是“利益均沾”的集合體。(扁朝時期的總統腐)這一趨勢主要表現在親友集體職務經濟犯罪、管理層集體職務經濟犯罪及單位職務經濟犯罪:

親友集體職務經濟犯罪。此種腐敗以權力為基礎,以金錢為目標,往往是家庭成員多人參與(扁家疑似洗錢案),成為腐敗現象中的一個獨特現象。另外色情腐敗也很難嚴重。

集體職務經濟犯罪大致有以下幾種類型和表現形式:

  1. 是集體截留,設小金庫;
  2. 是集體造假,有福同享;
  3. 是集體敲詐,坐地分贓;
  4. 是集體走私,相互勾結;
  5. 是集體賣官,權力出租。(趙健銘賣官案)

以單位名義、集體討論或一個人決定實施犯罪的這種單位職務經濟犯罪增多。主要原因是自以為為單位辦事沒事。事實上從我辦理過的案子來看,為單位辦事被抓是最不合算的。舉楊某案。

集體職務經濟犯罪及單位職務經濟犯罪主要出現在一些領導班子、一些權力部門和一些與權力部門密切相關的企業中。(我想到的是:高捷案)這種帶有群體性的腐敗行為,被揭露出來的也屢見不鮮。

7、犯罪動機從享樂型、滿足生活資料型向投資營利型轉化。隨著市場經濟的發展,一些犯罪分子看到企業經營能長期獲取大量的利潤,因此作案的目的不只限於滿足一時的消費和佔有,作案物件也不僅限於錢和物,而出現了由生活資料的佔有向生產資料的佔有轉化, (SOGO禮券案)從財物的積累向資本的積累轉化,通過資本運營使錢生錢,以滿足未來更高的需求。

8、從犯罪手段看,出現公開性與隱蔽性並存,智慧化、多樣化犯罪與魯莽型、法盲型犯罪並存的多極現象。

9、攜款潛逃較多,特別是外逃疑犯人數不斷攀升。其中以國企疑犯為甚,構成當前職務經濟犯罪的新動向。政府相當重視,因而,在這裏重點分析一下。

“撈了就跑,跑了就了。”最近幾年,國內以及某些外派機構官員腐敗犯罪後,為逃避打擊,往往攜卷鉅款潛逃海外,達4000多人,卷款50多個億。海外追逃,也因此成為我國反腐敗鬥爭的一個重要行動。

疑犯外逃的四種去向 :涉案金額相對小、身份級別相對低的大多就近逃到我國周邊國家,如泰國、緬甸、馬來西亞、蒙古、俄羅斯等;案值大、身份高的大多逃往西方發達國家,如美國、加拿大、澳大利亞、荷蘭等;一些直接弄不到去西方大國證件的官員,索性先龜縮在非洲、拉美、東歐不起眼的、法制不太健全的小國,暫時作為跳板,伺機過渡;另外有相當多的外逃者通過我國香港中轉,利用香港世界航空中心的區位以及港民前往原英聯邦所屬國家可以實行"落地簽"的便利,再逃到其他國家。

美國一些會計師對來美居住的某些原中國官員的財產表現出瞠目結舌,他們中不少人竟能以一次付清的方式購買上百萬美元的房子。現在在洛杉磯經常可以看到不少開超豪華車、珠光寶氣、出手闊綽的中國人,他們的財產很多是不義之財。有一部分貪官到海外後,拿著人民的血汗錢一擲千金,堂而皇之地過起世外桃源般的富庶生活。(陳致中紐約求學住的公寓每月租金25萬元,是阿扁月薪60%。註一)

疑犯攜款外逃往往是“兵馬未動,糧草先行”:“遠走高飛”的分步計畫大體循著如下軌跡:創造種種“合理”名目,先將妻子兒女送往國外做接應,同時“暗渡陳倉”,將巨額不法資產轉移出境;解決這些"後顧之憂"後,貪官們自己則暫時留在國內以掩人耳目,靜觀時變;一有風吹草動,便能迅即抽身外逃(扁家疑似洗錢案),溜之大吉。而迄今為止,國際合作很難。

10、反偵查能力增強,潛伏期變長。

貪污賄賂犯罪分子受到打擊後,普遍增強了反偵查能力和自我保護能力,他們以智慧、金錢、權勢和人情等伎倆,實施反偵查,千方百計對抗查處,逃避打擊。他們對檢察機關的辦案程式、方法及有關政策法律有所瞭解,對要害罪證十分敏感。有些犯罪分子在作案時就考慮、策劃了退路,訂立了攻守同盟,採取了自我保護的反偵查措施。當前突出的表現是案犯隱匿罪證,隱蔽轉移贓款,利用現代化的交通和通訊手段串證、串供,與檢察機關周旋、對抗,直至攜款潛逃。(目前洗錢案的戲劇情節不像如此變化嗎?)

職務經濟犯罪集團化,他們關係網密,保護層厚,這使得犯罪行為不易被發現,即使發現了也很難立即查處。當時發現不了,以致這類犯罪呈現團夥化和嚴峻化的態勢,造成了嚴重危害。特別是在這段期間他可以更從容地銷匿證據、轉移贓款、辦理護照潛逃到國外,這給反腐工作帶來困難,給了很多貪官邊腐敗邊升遷的機會。

備註說明:

註一:二○○一年陳水扁當選中華民國總統後,陳致中就身陷在樹大招風的魔咒中。為什麼這麼說呢?因為綜觀陳致中八年來的生活,實在是高調到近乎白目。

總統之子本來就會受到極高的注意,但陳致中顯然認為自己可以置身於鎂光燈外,不然怎麼可能在當兵時開Jaguar回部隊呢?

陳致中的樹大招風在與黃睿靚結婚後達到了高峰。兩人光是結婚就搞掉千萬元,從到蘇菲亞婚紗拍照、陳致中購買市價一百多萬元的寶璣錶、黃睿靚購買伯爵耳環、項鍊與戒指,六台Jaguar加長版當禮車,婚宴每桌要價二萬元,別忘了還有空軍一號幫忙提親哦!

此外,陳致中赴美求學生涯的花費,也很驚人。他在紐約大學攻讀法學碩士時,還住在紐約曼哈頓精華地段上城西區的高樓豪宅內,大樓健身房、游泳池等應有盡有,房間內還可以遠眺哈德遜河,視野絕佳,一個月租金至少要二十五萬元新台幣(相當於陳水扁月薪的六十%);大樓內還住了許多名人。據稱,陳致中夫婦的寓所是兩室一廳的格局。

住得好,吃的當然不能隨便。陳致中夫婦在美國吃一頓感恩節大餐,至少要五千元起跳;如果開瓶餐廳裡最貴的紅酒,一瓶要價十八萬元。至於穿的,黃睿靚身上的行頭,從皮草到首飾,都能見證陳家優渥的生活。今年三月底,黃睿靚出席一場在台北舉辦的義大利服裝秀,坐的是VIP第一排的位置;能坐在這個位置的人,單一品牌年度消費至少要超過六十萬元以上。其他像名牌衣物、珠寶鑽石等,無一不在向世人展示陳家的貴氣逼人。 (引用來源:兩大魔咒擊倒陳致中  時報週刊-1592期 出刊日期:2008.08.22 )

相關新聞參考:

扁家私密財產大追蹤  (時報週刊-1592期 出刊日期:2008.08.22)

阿扁風暴羅生門,政壇投下新變數  (新新聞-1120期 出刊日期:2008.08.24)

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